Как забрать подоходный налог с покупки квартиры. Как производится возврат налога при покупке квартиры? Несколько способов. Кому положен вычет

Вам понадобится

• - паспорт;
• - договор купли-продажи;
• - справка 2-НДФЛ с мест работы;
• - свидетельство на собственность;
• - декларация 3-НДФЛ;
• - документы, подтверждающие оплату недвижимости.

Инструкция

Максимальный размер имущественного вычета при покупке жилья не может превышать 2 млн рублей. Т.е. вы сможете вернуть максимум 260 тыс. рублей с покупки. Если жилье приобретено , подлежат и 13% от уплаченных процентов за пользование кредитом за весь период независимо от суммы.

Для получения имущественного вычета в виде возврата подоходного налога, вам нужно обратиться в налоговую инспекцию по месту жительства. Обратиться за возмещением вы можете в любое время, даже через 10 лет. Но в любом случае к вычету будет считаться только сумма исчисленного налога за последние 3 года непосредственно перед вашим обращением за возвратом налога.

Заполните декларацию по форме 3-НДФЛ, для этого вам понадобится справка со всех мест работы, где вы работали за декларируемый период; свидетельство о праве собственности на недвижимость; договор купли-продажи жилья; ваши паспортные данные; реквизиты расчетного счета в Сбербанке для перечисления денежных средств; платежные документы, подтверждающие покупку недвижимости.

Заполненную декларацию и подтверждающие документы следует подать в налоговую инспекцию до 30 апреля года, следующего за отчетным года. Например, в 2012 году подается декларация за 2009, 2010, 2011 года. В этом случае вам понадобится справка по форме 2-НДФЛ за весь декларируемый период (2009, 2010, 2011 годы) со всех мест работы. К документам приложите заявление на получение вычета и заявление на возврат налога. Подать декларацию вы можете лично, отправить по электронным каналам связи (для данного варианта воспользуйтесь услугами специализированных организаций) или по почте с описью вложения в налоговую службу по месту вашей регистрации.

Если вы планируете получить сумму возврата подоходного налога всю сразу, срок рассмотрения ваших документов составит минимум 3 месяца. При возврате по частям через вашего работодателя через 30 дней вам выдадут уведомление о праве на вычет. Передайте его в бухгалтерию по месту работы, и с вас не будут взыскивать каждый месяц 13% подоходного налога до момента исчерпания всей суммы вычета.

Если вычет не используется целиком за год, оставшаяся часть может быть перенесена на следующие годы, но в этом случае необходимо подавать декларацию 3-НДФЛ каждый год с предоставлением всех подтверждающих документов, в том числе справки 2-НДФЛ того периода, за который подается декларация. Вы можете оформить часть вычета инспекцию, подав декларацию, а в следующем году, если вычет не использован до конца, возвращать часть через работодателя. В одном отчетном периоде эти варианты вместе не работают.

Полезный совет

Если жилая недвижимость куплена в долевую собственность супругами, то имущественный вычет будет предоставлен пропорционально стоимости долей. Например, если доли супругов составляют 1/2 и 1/2, соответственно по 130 тыс руб.

Источники:

• возврат подоходного налога с покупки квартиры

Покупка недвижимости – довольно дорогое удовольствие. Кроме того, приобретая квартиру, невозможно избежать дополнительных трат на услуги маклера, ремонт, мебель, переезд и многое другое. Зачастую недвижимость берется в кредит, и заемщик может внести только часть стоимости, остальная сумма выплачивается в течение нескольких лет. Строительство своего будущего жилья также можно спонсировать, заключив договор с застройщиком.

Вам понадобится

• Купленная недвижимость и юрист

Инструкция

После совершения сделки купли-продажи недвижимости должны быть веские основания для возврата затраченных средств. Существует также система финансирования строительства недвижимости под жилье, в таком случае жилье строится за счет будущего владельца. Сроки сдачи жилья постоянно срываются, будущий владелец требует вернуть затраченные вложения, чтобы купить готовую квартиру. Единственной причиной возврата может быть нарушение договорных условий. Сама процедура возврата средств может отнять много нервов, сил и времени. Также вряд ли удастся избежать финансовых расходов.

В первую очередь нужно обратиться за консультацией к юристу, собрать доказательства, имеющие законное основание, для возврата денег за покупку квартиры. И только потом подавать исковое заявление в суд. Только с помощью судебного разбирательства можно добиться решение проблемы в свою пользу, так как ни одна система финансирования строительства не согласится вернуть деньги до вынесения решения судом. Ведь сейчас и так мало желающих приобретать недвижимость таким образом.

Если же квартира приобретена , в течение нескольких лет выплачивались проценты и тело кредита, а в один «прекрасный» момент оказалось, что средств на погашения задолженности больше нет, наступает пора искать выход из сложившейся ситуации. Приходится либо просить у банка «кредитные каникулы», которые вам могут предоставить на небольшой промежуток времени в случае, если ранее не допускалось просрочек, либо переехать и вернуть квартиру банку. Во втором случае выгоднее будет самостоятельно найти клиента и перепродать залоговую недвижимость, погасив при этом , чем вернуть квартиру банку, так как после вычета пени и штрафов вы получите очень незначительную часть средств, если, конечно, не останетесь должны банку.

Обратите внимание

Скорее всего, придется пройти не только все этапы судебного процесса, а также несколько вышестоящих инстанций, чтобы добиться положительного решения.

Полезный совет

Без помощи хорошего юриста будет обойтись очень сложно в любой сложившейся ситуации.

Подоходный налог - это налог, взимаемый с доходов физических лиц. Им облагается любой доход в денежной или натуральной форме, полученный налогоплательщиком на территории РФ и за ее пределами.

Вам понадобится

• - справка 2-НДФЛ;
• - декларация 3-НДФЛ;
• - документы, подтверждающие оплату.

Инструкция

Возврат налога, который был уплачен с ваших доходов вами лично или работодателем, называется налоговым вычетом. Их существует несколько типов - это стандартные, профессиональные, социальные и имущественные. Особое внимание заслуживают последние два, для их получения необходимо обращаться в налоговую инспекцию, тогда как стандартный налоговый вычет обычно оформляется непосредственно у работодателя, профессиональный же - относится к ИП с общей системой налогообложения, адвокатам и нотариусам.

Вы можете заявить свое право на возмещение подоходного налога только в случае, если в рассматриваемом периоде вы имели легальный доход и с него платился налог на доходы.

К социальным налоговым вычетам относятся: расходы на обучение (ваше или ваших детей, близких братьев, сестер); расходы на лечение (ваше или ваших близких); расходы на благотворительность; страховые пенсионные взносы или софинансирование пенсии. К имущественным вычетам относятся: покупка недвижимости (только жилой), строительство жилой недвижимости.

Для возврата уплаченного подоходного налога после покупки недвижимости вам нужно заполнить заявление на вычет в налоговой инспекции, подать декларацию по форме 3-НДФЛ, а также документы, подтверждающие уплату денежных средств и право собственности на жилье. Если вы оформили покупку в кредит, вы можете заявить вычет на всю стоимость жилья сразу, а не после оплаты всего кредита. Также каждый год вы имеете право возмещать 13% от уплаченных . Максимальная сумма, с которой возможно возмещение налога, составляет 2 млн рублей, т.е. 260 тыс. рублей налога к возмещению.

Для получения вычета по оплате за обучение вам нужно предоставить в налоговый орган декларацию 3НДФЛ за отчетный период до 30 апреля следующего года. Например, за 2011 год это следует сделать до 30 апреля 2012 года. От вас понадобиться подтверждающие документы об оплате: копия договора с учебным заведением, копия лицензии на оказание образовательных услуг. Если вы оплачивали лечение, также понадобятся подтверждающие документы (договор с медицинским учреждением, квитанции об оплате услуг). Максимальная сумма расходов, с которых можно получить возмещение, составляет 120 тыс. рублей. Это сумма общая для любого вида социального вычета. Таким образом, если вы понесли расходы на обучение в размере 70 тыс. рублей и на лечение - 100 тыс. рублей, максимальный совокупный вычет все равно не будет превышать 120 тыс. рублей.

К социальному налоговому вычету относятся расходы на лечение, обучение (собственное и детей), уплата добровольных взносов на пенсионное страхование. В случае наличия таких статей расходов вы можете претендовать на получение вычета в размере 13% от этих сумм, но не более чем от 120 000 рублей. Максимальная сумма вычета – 15 600 рублей.

Инструкция

Социальный налоговый вычет на обучение вы можете получить при оплате собственного обучения или своих детей в возрасте до 24 лет. При оплате за обучение детей сумма вычета составляет 50 000 рублей. При условии оплаты услуг образовательного учреждения обоими родителями она делится на 2. Получить вычет вы сможете только при наличии дохода в отчетном периоде облагаемого налогом НДФЛ. Если вы оплачиваете за свое обучение, то максимальная сумма расходов, которая принимается к оформлению вычета - 120 000 рублей.

Для получения вычета по обучению вам необходимо в налоговую инспекцию по месту жительства написать заявление на его предоставление и приложить декларацию по форме 3 - НДФЛ (сдается до 30 апреля текущего года за истекший календарный год). Также возьмите у работодателя справку по форме 2 - НДФЛ о сумме доходов и удержанного НДФЛ. От учебного заведения вам понадобится договор на обучение (обязательно заключенный на имя плательщика, т.е. если обучение оплачиваете вы, то и в договоре должны стоять ваши данные) и копия лицензии на образовательную деятельность. Для подтверждения фактически понесенных расходов не забудьте предоставить копию квитанции об оплате и копию свидетельства о рождении ребенка. Получить вычет вы имеете право в течение 3 лет, т.е. в 2012 году вы сможете подать декларацию за 2009, 2010, 2011 годы.

Для получения социального вычета на лечение вам понадобятся следующие документы: декларация по форме 3 - НДФЛ; договор с медицинским учреждением; справка об оплате услуг; копия лицензии учреждения на право оказания медицинских услуг; справка 2 - НДФЛ. Максимальная сумма с которой вы сможете получить вычет - 120 000 рублей.

Если в одном отчетном периоде вы понесли расходы на лечение, обучение максимальная сумма, которая может быть принята к вычету, составит 120 000 рублей. Т.е. вы сможете вернуть 13% - 15 600 рублей.

Полезный совет

Образовательное учреждение должно иметь лицензию - только в этом случае вам удастся получить вычет.

Граждане, выплачивающие налоги на территории России, имеют право оформить возврат части денежных средств после приобретения или строительства собственного жилья. Основанием для возврата налога служит пакет документов, представленный в территориальную налоговую инспекцию, заявление (Федеральный закон №224-Ф3, статья №220 Налогового кодекса РФ).

Вам понадобится

• - заявление;
• - паспорт;
• - документы для возврата налога.

Инструкция

Если вы имеете постоянную работу и являетесь добросовестным налогоплательщиком, вы имеете право оформить имущественный вычет за покупку, строительство жилья или за приобретение земельного участка под индивидуальное жилищное строительство.

Возвращается только та часть денежных средств, которая перечислена в качестве налогов с ваших доходов, но не более 13%, рассчитанных с максимальной суммы 2 миллиона рублей. Если ваше жилье стоит значительно дороже, за оставшуюся часть оформить возврат подоходного налога невозможно.

Каждый собственник получит ту часть от максимальной суммы вычета, в соответствии с которой оформлена его доля собственности и только в том случае, если положенная сумма с него была ранее удержана. Это означает, что если приобретенное жилье оформлено на двух собственников, каждый имеет право обратиться за имущественным вычетом, размер которого не превысит 130 тысяч рублей.

Вы вправе рассчитывать на возврат налога НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку с фактически произведённых Вами расходов, при этом важно понимать, что взятый ипотечный кредит считается тоже Вашими расходами.

Рассмотрим ситуацию возврата 13% с ипотеки от стоимости квартиры.

Пример

Гордеев С.В. взял банковский заём в 2018 году и обзавелся жилищем за 1 940 000 руб.

• Размер кредита составил 1 552 000 руб.;
• собственных средств первоначального взноса 388 000 руб.

Гордеев С.В. может вернуть 1 940 000 Х 13% = 252 200 руб.

Как видно из примера налоговый вычет с первоначального взноса по ипотеке получается аналогично, как и с кредитных средств банка.

По общей сумме имеются ограничения, согласно

Пример

Маргунов Е.С приобрёл квартиру в ипотеку, общая стоимость составила 2 450 000 руб.

• Размер кредита составил 2 120 000 руб.;
• собственных средств 530 000 руб.

Маргунов Е.С. может вернуть только 2 000 000 Х 13% = 260 000 руб. С оставшихся 450 000 руб. вычет получить не получится, т.к. превышает предельный размер вычета.

Возмещение процентов по ипотечному кредиту

Если недвижимость приобретена после 2014 года

• Размер вычета по процентам по ипотеке до 3 000 000 руб. ;
• соответственно, Вы можете вернуть до 390 000 руб.

Пример

Тарасов Н.О. приобрёл квартиру в апреле 2014 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила 8 700 000 руб.

• Размер кредита составил 7 700 000 руб.;

К апрелю 2019 года сумма уплаченных процентов составит 3 042 000 руб.

К возврату можно было бы заявить 3 042 000 × 13% = 395 460 рублей. Но, т.к. имеется ограничения максимум можно будет заявить 390 000 руб., остальное к возврату не подлежит.

Если недвижимость приобретена до 2014 года

• Максимальная сумма вычета по процентам ипотеки не ограничена;
• соответственно, Вы можете вернуть все расходы на выплату процентов.

Пример

Михайлов В.В. оформил право собственности на квартиру в марте 2007 года с помощью кредитных средств банка, общая стоимость составила 4 700 000 руб.

• Размер кредита составил 3 700 000 руб.;
• собственных средств 1 000 000 руб.;
• срок кредита 10 лет, ставка 14%.

К марту 2017 года сумма уплаченных процентов составила 3 186 000 руб.

Можно получить возврат НДФЛ в полном размере 3 186 000 × 13% = 414 180 рублей.

Также действуют нормы тех лет, а именно в количестве получений:

• Получить можно вычет можно только за один объект недвижимости;
• соответственно, Вы не можете перенести остаток вычета на другие объекты недвижимости.

Пример

Городов О.А. купил жильё за 3 115 000 рублей в ипотеку в 2013 году. Прошло 4 года и в 2017 году он решил получить вычет, т.к. приобрёл он недвижимость в период действия старых норм, то и следовать он должен им.

• За последние 3 года с него было удержано 279 000 рублей НДФЛ.
• Выплачено ипотечных процентов банку на сумму 445 000 рублей. Из этой суммы он имеет право вернуть 13%, что равно 445 000 × 13% = 57 850 руб.

Следовательно, у Городова О.А. к возврату:

• 260 000 рублей из основного вычета по квартире;
• 19 000 рублей по процентам;

Эти суммы возвращены Городову О.А. на основании налоговых деклараций за 2014, 2015 и 2016 годы. Оставшиеся 57 850 – 19 000 = 38 850 руб. налога он вправе вернуть, представив 3-НДФЛ за 2017 год.

Документы для налогового вычета по ипотеке

Перечень документов для получения основного налогового вычета за квартиру по ипотеке:

1. декларация 3НДФЛ;
2. копия договора купли-продажи
3. документы, подтверждающие оплату;

Для получения процентного вычета , дополнительно потребуется:

1. копия кредитного договора с банком;
2. справка из банка с указанием суммы уплаченных процентов;
3. копии платежных документов, подтверждающих уплату процентов.

Полный список документов с подробными пояснениями смотрите в разделе «Документы для имущественного вычета» .

Условия имущественного вычета по ипотечному кредиту

Обязательные условия для получения имущественного вычета по ипотеке:

• Вы должны быть налоговым резидентом РФ;
• приобретаемое имущество должно находиться на территории РФ;
• кредит должен быть целевой;
• иметь налогооблагаемый доход за последние 3 года.

На налоговый вычет по ипотеке не могут претендовать:

• люди без официальных доходов за последние 3 года;
• люди, купившие жилье у взаимозависимых;
• ИП на УСН и ЕНВД, не имеющие доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13%;
• сотрудники, недвижимость которым приобретена за счёт работодателя;
• люди, которые приобрели недвижимость целиком за счет жилищной субсидии.

Вычет и материнский капитал

Использование материнского сертификата не лишает Вас права получить имущественный вычет, но есть существенные ограничения, а иногда даже придётся вернуть ранее полученный вычет и возможно даже получить штрафы от налоговой.
Если Вы приобрели квартиру в ипотеку с использованием материнского капитала, то обязательно изучите раздел .

Когда можно оформить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Срок обращения за вычетом неограничен по времени, Вы можете обратиться за ним спустя несколько лет после покупки жилья. Перед обращением должны быть выполнены обязательные условия:

• произведена оплата жилья (например за счёт ипотеки);
• оформлено право собственности на квартиру, либо получен акт приёма-передачи недвижимости в случае если это новостройка.

Если данные требования выполнены, то Вы можете обратиться за получением имущественного вычета по ипотеке в срок:

• Не ранее следующего года после года регистрации объекта или получения передаточного акта, если Вы планируете получать вычет через налоговую службу.
• Сразу же после получения передаточного акта или регистрации объекта, если будете получать через работодателя.

Срок получения выплаты:

• 3 месяца после подачи документов проходит камеральная проверка;
• 1 месяц после проверки происходит перевод средств.

Итого: 4 месяца

Оформление налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Для возврата 13% по ипотечному кредиту и возврату процентов необходимо:

1. собрать пакет документов для имущественного вычета;
2. заполнить декларацию 3НДФЛ;
3. представить их в налоговую инспекцию или получить в налоговой уведомление для работодателя и представить его по месту работы;
4. получить возврат денег по ипотеке и процентам на Вашу банковскую карту.

Подробнее в пошаговой инструкции «Процесс получения имущественного вычета по ипотеке»

Налоговый вычет на проценты по ипотеке за несколько лет

Не редки случаи, когда основной вычет за жилплощадь уже получен и осталось получить только возврат процентов. По своему усмотрению Вы можете:

• получать возврат НДФЛ каждый год;
• получить вычет сразу за несколько лет;

Пример

Долгалёв А.Б. приобрел жильё в 2014 году, к 2017 он уже полностью получил основной вычет и теперь он сразу может получить возврат за все выплаченные проценты с 2014 по 2017 год, а дальше на своё усмотрение может обратиться либо на след. год, либо через несколько лет, когда сумма возврата для него будет более значительней.

Главное не забывайте что вернуть Вы можете налоги удержанные с Вас только за последние 3 года.
Пример

Голодец Н.А. приобрел недвижимость в 2014 году, к 2018 получив весь вычет за квартиру он может получить вычет с уплаченных процентов в период с 2014 по 2018 год, но вернуть сможет только те налоги которые были удержаны с него в период с 2015 по 2017 год.

При рефинансировании ипотеки

Рефинансирование ипотеки - по сути это новый целевой кредит взамен предыдущего, обычно на более выгодных условиях.

Подробнее с примерами читайте в специальной статье «Вычет по военной ипотеке»

Налоговый вычет при покупке квартиры в новостройке в ипотеку

Что касается ипотеки и вычета в новостройке, то есть важная особенность по возврату процентов по ипотеке, обычно кредит на долевое участие получают значительно раньше, чем подписывают передаточный акт. Тем не менее Вы имеете право обратиться за вычетом процентов, уплаченных за весь период ипотеки, а не только с момента подписания акта.

Пример

Гасанов К.В. в декабре 2017 года, приобрёл квартиру по договору долевого участия в строящемся доме с помощью ипотечного кредита, общая стоимость жилья составила 2 377 000 руб.

• Размер кредита — 1 900 000 руб.;
• собственных средств 477 000 руб.;
• срок кредита 7 лет, ставка 14%.

К декабрю 2018 года дом был сдан и Гасанов К.В. подписал передаточный акт, к этому времени переплата по процентам составит 146 000 руб.

В январе 2019 г. он вправе обратиться в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от понесенных расходов по приобретению квартиры в предельно возможном размере и за возвратом 13% от уплаченных процентов банку.

В итоге Гасанов К.В. сможет вернуть:

• от стоимости квартиры 2 000 000 × 13% = 260 000 руб.
• от выплаченных процентов 146 000 × 13% = 18 980 руб.

Кроме того, люди, купившие жилье в новостройке, имеют возможность получить обратно и то, что израсходовали на ремонт и отделку, если в договоре указано, что квартира приобретена без отделки.

Но не за все ремонтные работы и не на все материалы можно получить возврат НДФЛ, полный список с пояснениями Вы найдёте в разделе « »

Налоговый вычет при покупке дома в ипотеку

В целом если Вы приобретаете частный дом, коттедж, таунхаус в ипотеку, то процесс получения вычета будет одинаков с квартирой описанный выше, но есть нюансы, более подробно можно ознакомиться в статье « «.

• Если в договоре купли-продажи сказано, что дом не достроен, или продан без отделки, то можно вернуть траты на его достройку и ремонт.
• Если Вы самостоятельно собираетесь построить дом, в таком случае тоже можно получить возврат НДФЛ. Читайте подробнее в статье « »

Возврат и распределение подоходного налога созаемщику при покупке квартиры

Согласно и , если жильё приобреталось в ипотеку с созаёмщиком, то:

• Вы и созаёмщик имеете право на получение вычета от стоимости доли квартиры;
• собственники имеют право распределить вычет на проценты между собой в любой пропорции при подтверждении факта уплаты денежных средств в погашение процентов.

Пример

Романов И.А. в 2018 году с помощью ипотечного кредита приобрёл квартиру, общей стоимостью 2 333 000 руб. В качестве созаёмщика по кредиту выступила супруга — Романова В.А.

• Размер кредита составил 1 889 000 руб.;
• каждый внёс по 222 000 руб., итого 444 000 руб;
• срок кредита 5 лет, ставка 14%.

К 2019 году Романовы уплатят процентов банку на сумму 146 000 руб.

Они обратились в налоговую инспекцию за возвратом 13% НДФЛ от стоимости квартиры, т.к. доходов за последние 3 года у Романова И.А. было больше, то они с супругой написали заявление на распределение вычета по ипотечным процентам 80% Романову И.А. и 20% Романовой В.А.

В итоге супруги могут вернуть:

• от стоимости квартиры по 2 333 000 × 0,5 × 13% = 151 645 руб.
• Романов И.А от выплаченных процентов 146 000 × 0,8 × 13% = 15 184 руб.
• Романова В.А. от выплаченных процентов 146 000 × 0,2 × 13% = 3 796 руб.

Если по ипотеке платежи вносились только от имени одного заёмщика, а фактически оплачивались и созаёмщиком тоже, то согласно в качестве документов, подтверждающих оплату, в налоговую созаёмщик может предоставить доверенность на передачу средств банку в счёт оплаты ипотеки. В ней указывается что созаёмщик передал средства в таком-то размере, например, основному заёмщику для оплаты ипотеки.

Такая доверенность пишется в свободной форме и не требует нотариального заверения.

Пример

Голубев К.Т. в 2014 г. приобрёл квартиру с отцом в долевую собственность. Основной заёмщик был отец. К 2017 году сумма погашенных ипотечных процентов составила 424 000 руб., всё это время отец переводил со своего счёта платежи для оплаты кредита. Чтобы сын тоже смог получить вычет, он написал на отца доверенность от руки, в которой указал, что денежные средства на погашение кредита, в т.ч. 212 000 руб. были им переданы отцу для погашения ипотечных процентов, эту доверенность при оформлении вычета он приложил в качестве подтверждения своих расходов и получил возврат НДФЛ.

(662 оценок, средняя: 4,71 )

Как известно, любые деньги, поступающие в семейный бюджет, никогда не бывают лишними. Особенно, когда в семье запланировали приобретение нового жилого помещения. Поэтому тема получения налогового вычета при покупке/продаже квартиры особенно актуальна среди населения Российской Федерации на сегодняшний день. Многих наших читателей волнуют следующие вопросы:

• что представляет собой налоговый вычет;
• какой максимальный процент от уплаченного НДФЛ можно вернуть;
• через сколько времени по закону можно вернуть часть денег за купленную квартиру;
• как по закону происходит возврат средств после покупки жилья;
• куда необходимо обратиться, чтобы воспользоваться правом получения налогового вычета;
• сколько составляет максимальный и минимальный лимит возврата части подоходного налога;
• какие документы необходимо подготовить, если квартиру приобретали в ипотеку;
• можно ли осуществить возврат средств по месту трудоустройства, не обращаясь в налоговую инспекцию;
• в какие сроки производится возврат денег;
• какое документальное обеспечение необходимо подготовить, если квартиру брали без кредитных обязательств;
• можно ли осуществить возврат части подоходного налога после покупки квартиры с участием средств материнского капитала или иной государственной поддержки.

И многие другие вопросы, относительно налогового законодательства, найти ответ, самостоятельно не всегда получается. У посетителей нашего сайта есть возможность разобраться в теме возврата подоходного налога после покупки/продажи жилья с помощью опытных юристов.

Консультации в режиме онлайн через форму обратной связи абсолютно бесплатные.

Закон, а если быть точнее, сегодня нам необходимо обратиться к Налоговому Кодексу, устанавливает право каждого гражданина России на получение 13-ти процентов от расходов после покупки или строительства жилья. А также право на получение 13-ти процентов от размера выплаченных денежных средств по ипотечному кредиту. Причем именно за проценты, а не за всю сумму кредита. Именно эта сумма денег и будет считаться налоговым вычетом, который можно вернуть из суммы подоходного налога. Получение данного вычета единовременное. То есть, если вы решили каждый месяц продавать и покупать жилье, и рассчитываете за каждый раз вернуть вычет подоходного налога в размере 13 процентов от стоимости жилья, то вы жестоко ошибаетесь.

Получение денежных средств возможно лишь при покупке своего первого жилья.

Имеются и ограничения в сумме, а также во времени, через которое можно обращаться в налоговую инспекцию. Обо всем этом мы сегодня подробно поговорим в данной статье. Также вы можете обратиться к нашим специалистам через форму обратной связи, если у вас еще останутся вопросы. Помимо этого на нашем сайте вы сможете найти еще много полезной информации по вопросам налогообложения, получения вычетов через налоговую инспекцию и через работодателя, и иным темам. Еще хотелось бы отметить, что при условии покупки жилья в долевую собственность, каждый работающий участник покупки имеет право на возврат подоходного налога. При этом родители, которые решили купить жилое помещение для своих детей, также имеют право на возмещение в размере 13 процентов от стоимости жилья, хотя фактически сами владельцами квартиры являться не будут.

Когда можно вернуть деньги?

В каких ситуациях гражданин РФ может получить вычет после того как купил квартиру, обратившись в налоговые органы или к своему работодателю в установленном размере равном 13 процентам? В случае строительства или покупки жилой площади вернуть налог за доходы возможно за:

• произведенную фактически оплату проектов и сметы;
• произведенную фактически оплату материалов для строительства и отделки;
• оплату дома (как уже сданного под ключ, так и частично построенного);
• оплату за проведение канализации;
• оплату за проведение воды;
• оплату за подведении и подключение электричества;
• оплату за услуги, оказанные в отделочной или строительной сфере;
• за подключение газового отопления.

В случае покупки жилой площади вернуть подоходный налог возможно за:

• оплату стоимости квартиры в новостройке (то есть, когда жилой дом находится еще в процессе строительства);
• оплату материалов для отделки;
• оплату за услуги, оказанные в связи с отделочными работами.

Также, закон позволяет вернуть денежные средства в размере 13 процентов от потраченной суммы при приобретении земельного участка. Но получить эти денежные средства можно лишь при условии, что на земле будет стоять дом, признанный по закону жилым. Либо этот дом необходимо будет построить и лишь после получения свидетельства, которое в установленном законом порядке определяет право на собственность на жилую площадь можно обращаться в налоговую инспекцию или писать заявление на получение подоходного вычета через работодателя.

Кроме того, вернуть денежные средства из выплаченного подоходного налога можно и в иных ситуациях. Например, за оплату обучения или лечения.

Более подробно об этом можно узнать у консультантов нашего сайта абсолютно бесплатно, воспользовавшись формой для обратной связи.

Кто не имеет права на получение вычета

• если жилая площадь (любое помещение, которое по закону будет признано годным для проживания) была куплена до начала 2014 года, и право на получение денег от государства уже было использовано гражданином;
• при условии, что жилая площадь (дом, квартира, комната, студия и т.д.) была куплена после начала 2014 года, но при этом лимит уже закончился (о возможном лимите читайте далее);
• если гражданин покупает квартиру у одного из близких родственников, к которым относятся родители, братья и сестры, дети;
• если официально гражданин нигде не работает, а значит, его доходы не учитываются и налог на них в размере 13 процентов не выплачивается в государственную казну;
• если часть оплаты за квартиру была произведена из средств работодателя (например, компания покупает своему сотруднику жилье или частично возмещает его стоимость из своего бюджета);
• если часть оплаты за будущее жилье была произведена из государственных средств (например, материнский капитал или субсидия на строительство).

По закону, во всех вышеуказанных случаях гражданин получит отказ от налоговой инспекции, даже если соберет все необходимые документы.

Лимит и размер

Что подразумевается под словосочетанием «лимит налогового вычета» и сколько раз можно воспользоваться своим правом? Чтобы более понятно разобрать тему, начнем с возможности однократного и повторного получения налогового вычета:

• в случае приобретения жилой площади до начала 2014 года получить возврат части подоходного налога возможно лишь один раз. При этом стоимость жилья не имеет никакого значения. Если вы купили комнату за 400 000 рублей, вернуть можно только 13 процентов от этой суммы единоразово и ни копейкой больше;
• в случае приобретения жилой площади после первого января 2014 года для возврата части подоходного налога установлен предел в два миллиона. То есть вы можете получить сумму налогового вычета неоднократно, но не более двухсот шестидесяти тысяч рублей (что составляет 13 процентов от двух миллионов).

За один год возможно вернуть сумму, которую ваш работодатель перечислил в счет подоходного налога. Если вычет превышает эту сумму, то за остатками можно обратиться только по истечении следующего года.

Чтобы было понятнее, разберем выплаты подоходного налога на конкретных примерах. Допустим, вы купили квартиру стоимостью полтора миллиона в середине 2014 года. При условии, что соблюдены все пункты статьи 220 Налогового Кодекса, вам должны вернуть сто девяносто пять тысяч рублей. Подавать заявление необходимо с января по апрель 2019 года. Если вы проработали весь 2014 год с зарплатой 20 000 рублей (официально), значит в 2019 году за покупку квартиры вы можете получить лишь 20 000 * 13% * 12 месяцев, что равняется 31 200 рублей. Соответственно у вас остается право на получение оставшихся 163 800 рублей в дальнейшем (195 000 руб – 31 200 руб). При этом вы должны продолжать официально работать. Если в последующем вы купите еще одну квартиру, то можете получить еще 95 000, оставшихся от лимита (от 260 000 рублей).

Что нужно из документов

Для получения желаемых денег от государства необходимо посетить налоговую в регионе своего проживания и заполнить там бланк заявления. А также принести следующий пакет документов:

• копию документов, подтверждающих личность заявителя;
• оригинал и копию договора покупки квартиры;
• копии квитанций об оплате, чеков и т.д. То есть любой документ, в том числе и из банка, который может подтвердить, что определенная договором сумма за жилье была передана продавцу;
• копия ИНН заявителя;
• документ о зарплате с места трудоустройства (2НДФЛ);
• декларация о доходах за полный календарный год (3НДФЛ);
• документы, которые могут подтвердить, что теперь именно заявитель является собственником жилой площади;
• заявление (о чем уже было сказано выше).

Дополнительно еще могут понадобиться следующие бумаги:

• документ, подтверждающий соглашение о разделе вычета;
• документ, подтверждающий родственные связи родителей и детей (свидетельства о рождении);
• документ, подтверждающий заключение брака;
• кредитный договор;
• график выплат по ипотеке.

Помимо этого, список необходимых для оформления возврата части подоходного налога может меняться в зависимости от ситуации и правил, установленных территориальным налоговым органом.

При наличии каких либо сомнений, в том числе и в правомерности действий работников налоговой вы можете безвозмездно получить консультацию у профессионалов на нашем сайте.

Возврат денег за жилую площадь в ипотеку

Если жилье приобретается в кредит возврат денег происходит немного по другой схеме. Для начала хотелось бы отметить, что в этом случае максимальный предел вычета увеличивается до трех миллионов рублей. То есть не 260 000 рублей, а 390 000 рублей. Но возвращать вам будут деньги отталкиваясь не от суммы, заплаченной за жилую площадь, а от суммы выплаченных процентов. Это составит тринадцать процентов от размера переплаты по кредиту. Есть еще одно отличие. Если сумма переплаты по кредиту (точнее тринадцать процентов от переплаченных денег) будет меньше чем указанный выше лимит, то оставшиеся по этому лимиту деньги будут потерянны. Повторно обратиться за возвратом уплаченных налогов, чтобы компенсировать проценты по ипотеке будет невозможно. Даже если вы смогли вернуть всего лишь 20 000 рублей из 390 положенных.

Чтобы было понятнее, разберем на конкретном примере. Гражданин взял в ипотеку квартиру за 3000 000 рублей. Проценты по кредиту составили 1500000 рублей. Значит, ему положено по закону вернуть (при соблюдении всех необходимых условий) 195 000 рублей. На большую сумму данный гражданин рассчитывать уже не может. При этом за год его доходы составили 300 000 рублей. Значит в налоговую было перечислено 39 000 рублей. Вот за этот год он и получит 39 000 рублей. За остатками от 195 000 рублей гражданин может обращаться в последующие годы. Но разницу между 390 000 рублей и 195 000 рублей он уже не получит. Еще раз напоминаем, что по всем вопросам, которые появятся у вас в процессе оформления вычета, можно получить консультацию бесплатно не выходя с сайта. Юристы с опытом ответят на ваши вопросы, переданные через форму обратной связи.

Правила

Право на возврат подоходного налога в 13-ти процентном отношении от стоимости покупаемой квартиры (но не более 260 тысяч рублей) возникает после полного расчета за жилую площадь. То есть, если вы покупаете жилье из своих средств, значит, можете подавать заявление в начале следующего года после передачи продавцу полной суммы. Если вы покупаете квартиру используя ипотеку, то сможете сделать тоже самое после полного погашения кредита в банке. При этом у вас уже должен быть готов документ, подтверждающий, что вы собственник. Подобным документом будет являться:

• свидетельство о том, что квартира в вашей собственности, выданное уполномоченным органом;
• документ о том, что квартира была передана в собственность в случае ее приобретения в строящемся доме.

Не забудьте сохранить все квитанции и чеки об оплате, в том числе и платежки из банка, подтверждение банковских переводов и т.д. Чтобы наверняка успеть вернуть положенные деньги, обращаться в налоговые органы лучше всего сразу же после окончания новогодних каникул. Хотелось бы обратить внимание на то, что обратиться по вопросу возврата подоходного налога можно и позже. Например, вы купили квартиру в 2019 году, а за вычетом обратились в 2022. Вы имеете право подать декларацию о доходах, с которых взимался налог за три года, предшествующих дате вашего обращения. Но не больше чем за три года. Если при этом лимит в 260 тысяч рублей исчерпан не будет, можно дополнительно обращаться в налоговые службы в следующем году.

Процесс

Наиболее оптимальным и бесплатным способом получить положенное от государства денежное пополнение в семейный бюджет является обращение в налоговую инспекцию по месту прописки. Но это не значит, что этот способ наиболее быстрый и легкий. Соискателю придется высидеть долгие очереди и, скорее всего, столкнуться с русским бюрократизмом. Гораздо быстрее, но и намного дороже, обратиться к специалистам из частных фирм.

У пользователей нашего сайта есть возможность получить бесплатную консультативную помощь у опытных юристов в онлайн режиме. Для этого необходимо задать свой вопрос, воспользовавшись формой обратной связи.

Собранные документы передаются налоговому инспектору, который будет заниматься их проверкой. Обычно этот процесс занимает примерно два – четыре месяца. Если вы действительно имеете законные основания на получение данного налогового вычета и собрали все необходимые бумаги, то денежные средства будут перечислены на указанный вами счет. Вся процедура может быть проведена и по месту официального трудоустройства. Просто заявление на возврат подоходного налога в связи с приобретением жилья пишется на имя начальника по месту трудоустройства. А вот копии перечисленных выше документов все равно придется представить налоговому инспектору, чтобы получить справку о том, что у вас есть право получить деньги от налоговой инспекции. Эту справку вы принесете на работу, и на основании ее вам будут перечислены деньги. Помимо необходимой информации по интересующей вас теме, наши пользователи имеют возможность ознакомиться с большинством документов, нужных для заполнения.

Налоговые платежи при продаже квартиры

Хотелось бы обратить внимание читателей на то, что после продажи квартиры подоходный налог не возвращается, а наоборот выплачивается. Часть подоходного налога составляет 13 процентов от стоимости квартиры. Но и здесь существуют определенные правила. Если вы владеете собственностью дольше, чем три года, то по закону автоматически освобождаетесь от уплаты денежных средств в государственную казну. Соответственно, если вы продаете недвижимость через три года владения и более чем три года, то и декларацию на выплату 13 процентов от продажи подавать не стоит. Отсчет временного периода при начислении или не начислении подоходного налога при продаже жилья начинается с даты выдачи свидетельства на собственность. При наследовании недвижимого имущества, датой, когда человек стал собственником, считается дата открытия наследства (например, после смерти родственников) даже если зарегистрировано право на наследуемое имущество будет позже. Также, не будут облагаться 13 процентным налогом денежные средства, полученные после продажи квартиры, если она была в общей собственности более трех лет, а потом право собственности перешло к одному владельцу.

Например, хозяев у жилья трое – мать, отец и сын. После совместного владения квартирой (не менее чем через три года) родители подарили свою долю сыну. Данная процедура также не подлежит взысканию 13 процентов при продаже этого жилья. Есть еще одна возможность избежать взыскания данного налога при продаже квартиры. Он не будет взыскан, если эта стоимость не превышает одного миллиона. То есть, отдавая свое жилье в собственность другому человеку дешевле, чем за миллион, по закону вы имеете право не сообщать о своих доходах в связи с фактом продажи недвижимости. Продавец должен знать, что любые способы уклонения от исполнения налогового законодательства преследуются по закону.

Друзья, в этой теме расскажу, как вернуть положенный подоходный налог с покупки квартиры или дома. Итальянцы говорят, что у человека в жизни бывает три дома: первое жилище - чаще всего съемное, второе - первое, купленное самостоятельно, третье - вот оно главное, уже на всю оставшуюся жизнь. Возвратить подоходный налог реально только с того жилья, которое купили.

Радость от покупки собственного дома или квартиры - радость особенная. Хотя хлопот, связанных с получением заветных метров, предостаточно.

И вот - вы полностью расплатились, получили главный документ, удостоверяющий право собственности. Пора задуматься, как же вернуть налог с покупки квартиры быстро и по закону.

Можно ли вернуть налог с покупки квартиры?

Частичный возврат уплаченных вами за объект недвижимости средств положен по законодательству, причем каждому россиянину. Данное право человека, называемое налоговый вычет, обозначено Налоговым Кодексом (это статьи 222 и 220).
Этим правом наделен каждый гражданин нашей страны, при этом гражданин обязательно имеет официальное трудоустройство. Его работодатель каждый отчетный период, каждый месяц перечисляет 13-ти процентный налог с общей суммы заработка этого гражданина.

Этот порядок возврата работает, многие мои знакомые и я уже вернули эту компенсацию. Я получила положенный налог за несколько лет. Первый раз было немного сложно заполнять все эти бумажки, скорее - просто технически.

Какой налог вернут с покупки квартиры?

Наше государство гарантирует возвращение налога, его называют налоговый вычет при покупке квартиры, а иногда - имущественный вычет. Важно каждому помнить - налоговый вычет сам по себе без срока давности. И свое гражданское право человек будет способен использовать в любое время.

Итак, деньги за приобретенную единицу недвижимости (часть 13 %) могут вернуть те, кто:

• купил дом, комнату или квартиру;
• построил жилье;
• купил себе жилье по ипотечно-кредитной программе.

И вместе с тем, деньги при покупке квартиры не вернуть, если:
Сейчас предлагаю рассмотреть, а сколько же можно вернуть налога с покупки квартиры или другого объекта. По сумме существует ограничение (лимит) возврата. За нашу жизнь гарантировано мы можем получить обратно 260 тыс. р. Это составляет 13 процентов, расчетная сумма 2 миллиона рублей, максимально.

Давайте посмотрим, сколько должны вернуть вам налога на совершенную покупку квартиры. Приведу пример: некто купил некую квартиру, предположим, заплатил 5 миллионов. Дальше - подал декларацию о доходах. Для расчета принимают только 2 миллиона, из 5-ти (по закону). За предыдущий год этот некто заработал, потом за декларировал 600 тыс. р. (12 месяцев по 50 тыс. р). Годовой 13 % налог был уплачен - 78 тыс. р. Это будет той суммой, которую ему должны вернуть. Остальные деньги (260-78) будет возвращать в будущий год, конечно, исходя из того, сколько заработаете и, соответственно, сколько будет перечислено от вашей зарплаты подоходного налога. Так будет, пока человек не получит обратно все свои 260 тыс. р.

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки квартиры второй раз?

А действительно, вдруг я надумаю купить еще одну или две квартиры ? Все же можно ли вернуть налог с покупки квартиры второй раз или нет?
Законодательное право вычета (если приобретается недвижимость) дано человеку один раз, это за всю жизнь. Но и уточнения имеются:

• Если свое жилье приобрели до 1 января 2014, налоговый вычет положен вам единожды. Например, квартира была куплена за 1 миллион, 13% от этой суммы будет составлять 130 тыс. руб. Вы сможете получить 130 тыс. руб. из 260 тыс. руб. возможных, и всё!
• Если свое жилье приобрели после 1 января 2014, возврат суммы за купленное жильё в пределах 260 тыс. руб. будет многократным. В этом случае (по аналогии с примером выше) вы можете купить 2 квартиры по 1 миллиону и сделать возврат имущественного налога за два раза, по 130 тыс. руб. Главное - общая сумма компенсации будет 260 тысяч рублей. Хоть за один раз, хоть за пять - но 260 тыс. руб – это будет лимит «на жизнь», так сказать.

Какие документы нужны для возврата налога с покупки квартиры?

Чтобы оформить компенсацию налога за купленную квартиру, нужно подать заявление в налоговую инспекцию по месту вашего проживания. Следует знать, что для компенсации финансовые органы учтут сумму уплаченного вами налога в 3 последних года до момента, когда подаете заявление. Рекомендую первый раз взять с собой по максимуму документы и их копии. Подготовленные документы можно сдать непосредственно специалисту в налоговой инспекции.

Можно отправить по почте, как заказное письмо, прилагая опись всех посылаемых документов. Можно все заполнить корректно, потом передать данные через соответствующий сервис, пользуясь сайтом ФНС России. На сайте ФНС есть примеры, как заполнять документы по этому вопросу.

Список документов на возврат подоходного налога за покупку квартиры

• Копия вашего паспорта гражданина РФ.
• Договор купли-продажи (основной) по приобретенному жилью плюс его копия. У меня договор понадобился исключительно в начале, в первый год, больше не требовали показывать.
• Документы, подтверждающие права гражданина на приобретенный объект недвижимости (оригинал и копия).
• Копии всех документов, связанных с оплатой.
• Ваше свидетельство ИНН с копией.
• Справки о доходах с места работы (2-НДФЛ). Если так сложилось, что за один год у вас было несколько мест работ, то нужны справки с каждого места. Там же в справке указаны все данные компании-работодателя (ИНН, БИК, КПП).
• Налоговая декларация (3-НДФЛ), период - истекший отчетный год.

Сроки подачи декларации на возврат подоходного налога:

Везде пишут по-разному про сроки подачи документов на налоговый вычет при покупке квартиры. Фактически декларацию по доходам за год прошедший положено сдавать до 30 апреля года текущего. Но в случае, если речь идет о возврате налога с покупки недвижимости, то не имеет особого значения, когда подадите заявление, то есть это можно сделать в любой день года. Я, например, каждый год подавала в одно и то же время, в начале мая. Тогда в налоговой бывает поменьше людей.

Финансовые организации могут проверять документы, рассматривать заявление три месяца. Если все хорошо, если все данные указаны верно, то через месяц-полтора вы получите указанную сумму насчет (номер карты). У меня так и было. За исключением одного года, когда получилась заминка, тогда денег пришлось ждать около трех-четырех месяцев.

На самом деле есть два варианта, как вернуть налог или имущественный вычет:
1. Компенсация государством уплаченного подоходного налога в предыдущие годы как перечисление суммы на ваш счет.

2. Расчет на месте работы, где вы трудитесь на полной ставке и официально. Фактически нужно подать заявление в ту компанию, где трудитесь, чтобы налог с вашей официальной зарплаты прекратили удерживать, пока не будет учтена общая сумма подоходного налога, которая связана с покупкой квартиры. Некоторое время будете получать полную зарплату, без 13 % удержания.

Еще одно - если квартира приобретена, но по ипотечной программе, то имущественный вычет получают и от суммы за квартиру и от суммы процентов по ипотеке. Если жилье приобреталось в кредит, сумма налогового возврата может составлять 390 тысяч рублей, и расчет идет от 3 миллионов рублей.